郑州大学体育学院关于开展“小金库”专项治理工作的实施意见

郑 州 大 学 体 育 学 院 文 件

郑体院〔2009〕55号

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郑州大学体育学院关于开展“小金库”

专项治理工作的实施意见

院属各单位：

根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于深入开展“小金库”治理工作的意见》(中办发[2009]18号，以下简称《意见》)、《中共河南省纪委、省监察厅、省财政厅、省审计厅关于在全省党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法》（豫纪发[2009]17号）、《中共河南省委高校工委、省教育厅关于开展“小金库”专项治理工作的实施意见》（豫教监 [2009]406号）要求，2009年我院将全面开展“小金库”专项治理工作。现结合我院实际，制定如下实施意见：

一、专项治理的意义和总体要求
　　开展“小金库”专项治理工作是深入贯彻落实科学发展观、推进高等教育事业科学发展的必然要求;是建立健全惩治和预防腐败体系、加强反腐倡廉建设的重大举措;也是规范学院经济秩序、强化财务监督的重要手段。

此次“小金库”专项治理工作是在党中央、国务院的统一部署下开展的，各单位领导、尤其是党政主要负责人应高度重视，深刻领会其重要意义，要召开专门会议部署本单位的专项治理工作。各单位要深刻认识“小金库”对学院事业发展和校园和谐环境的严重危害，紧密结合当前深入学习实践科学发展观活动，认真开展自查自纠，建立和完善防治“小金库”的长效机制。

二、组织领导
　 为把本次治理工作抓实抓好，学院成立以分管院领导为组长，院长办公室、纪检监察室、人事处、财务处等部门负责人为成员的治理“小金库”领导小组（名单见附件1）。领导小组主要负责协调和指导学院“小金库”治理工作，研究制定治理措施，协调解决有关重要问题。领导小组办公室设在纪检监察室，负责“小金库”治理的日常工作，编发工作简报，及时通报治理“小金库”工作进展情况，加强信息沟通。
　　三、专项治理的范围和内容
　　（一）专项治理范围
　　此次专项治理范围为各系、登封校区、职能部门、群团组织、直属机构，即院属一切单位，工作决不留任何盲点。治理重点为执收权相对集中的单位。
　　（二）专项治理内容
　　违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的学院账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。“小金库”主要表现形式包括：
　　1.违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；
　　2.用资产处置、出租收入设立“小金库”；
　　3.以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；
　　4.经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；
　　5.虚列支出转出资金设立“小金库”；
　　6.以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；
　　7.上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。
　　四、专项治理的方法和步骤
　　此次专项治理工作从2009年6月9日起至2009年底基本结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式，分三个阶段进行。
　　（一）动员部署和自查自纠阶段（6月9日至6月18日）
　　学院成立治理“小金库”工作领导机构和日常工作机构，制定专项治理“小金库”实施方案，6月上旬召开行政办公会，进行组织部署，通过校园网、宣传展板等形式进行政策宣传。各单位要按照两办《意见》和本实施意见的要求，组织专人，认真组织自查，对自查中发现的问题必须自觉纠正，写出自查自纠总结，填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（附件2），单位党政主要负责人签署《承诺书》（附件3）。6月18日前各单位将自查自纠总结、《单位“小金库”自查自纠情况报告表》和《承诺书》报学院治理“小金库”工作领导小组办公室，学院经审核汇总后上报省教育厅治理“小金库”工作领导小组。各单位党政主要负责人要对上报数据的真实性承担责任。
　　（二）重点检查阶段（2009年7月1日至10月30日）
　　在自查自纠的基础上，学院治理“小金库”工作领导小组将组织力量开展重点检查。重点检查对象包括但不限于以下单位：

1.执收权相对集中的单位；
　　2.与各单位有业务关系的培训中心、杂志社等单位；
　　3.以往检查中发现存在“小金库”的部门和单位；
　　4.有群众举报的部门和单位；
　　5.自查自纠措施不力、走过场的部门和单位。
　　同时，学院准备迎接省教育厅治理“小金库”工作领导小组派出督导检查组进行的重点检查。
　　（三）整改落实阶段（截止到2009年11月30日）
　　针对治理工作中发现的问题，各单位要制定整改措施并抓好落实，进一步完善制度，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”长效机制。
　　五、专项治理的政策规定及具体工作要求
　 （一）专项治理的政策规定
　 对专项治理中发现的“小金库”，要严格按照“依法处理，宽严相济”的原则进行处理。
　　1.“小金库”治理工作鼓励自查，对自查发现的问题从轻从宽处理。凡自查认真、纠正及时的，对责任单位可从轻、减轻或免予行政处罚，对有关责任人员可从轻、减轻或免予处分。对自查出的“小金库”，要如数转入符合规定的单位账簿，依法进行财务、税务等相关处理。各部门各单位对其所属单位进行的内部检查，视同自查。
　　2.对被查发现的“小金库”，除依法进行财务、税务等相关处理外，还要对责任单位和责任人员依法予以行政处罚，并依纪依法追究责任。对设立“小金库”负有领导责任和直接责任的人员，依照《设立“小金库”违纪行为适用〈中国共产党纪律处分条例〉若干问题的解释》、《设立“小金库”违法违纪行为政纪处分暂行规定》，严肃追究责任。
　　3.对专项治理工作中走过场的部门和单位，学院将及时了解掌握有关情况，给予通报批评并责令整改；对问题严重的，要追究主要负责人的责任。
　　4.对在专项治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，要按照有关规定从重处理。涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。
　　5.两办《意见》下发后再设立“小金库”的，对主要领导、分管领导和直接责任人要严肃处理，按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。
　　6.对专项治理工作中发现的其他违反法律法规的问题，按国家有关法律法规进行处理。
　　（二）在学院专项治理“小金库”期间，任何单位和个人不得拒绝学院派出的工作小组的督导检查。
　　（三）实行举报制度。对举报人保密，切实保护举报人的合法权益，对打击报复举报人的，依法依纪从严惩处。对举报有功的单位和个人，根据查出并已收缴入库的“小金库”资金、税款和罚款的金额，给予3%-5%的奖励。

举报电话：63631238，63631566
　　举报信箱：zdtyjw@peczzu.edu.cn
附件：1.郑大体院治理“小金库”工作领导小组成员名单

2.单位“小金库”自查自纠情况报告表及填表说明

3.承诺书

二○○九年六月九日

主题词:高等教育 小金库 治理 意见

报：中共河南省委高校工委、河南省教育厅

郑州大学体育学院院长办公室 2009年6月9日印发

（共印40份）

附件1

郑州大学体育学院治理“小金库”

工作领导小组成员名单

组 长：刘卫华 院党委委员、副院长

成 员：赵一民 院长办公室主任

刘丹宁 人事处处长

薛 霞 纪委副书记

彭启玉 财务处处长

办公室主任：薛 霞（兼）

工作人员：姚三强 朱德准 赵晓燕

办公室地点：行政楼309室（纪检监察室）

联系电话：63631238 63631566

附件2

填 表 说 明

为提高“小金库”专项治理报表统计工作的科学性、准确性和完整性，现对《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（附件2）填列工作说明如下：

一、本表由七项组成：

（一）第一项为2006年底“小金库”资金滚存余额和资产原值，资产原值按取得时价格（价值）填列。

（二）第二项为2007年至今“小金库”资金来源合计，按实际发生数填列。其中行政事业性收费收入包括：各类学费、住宿费、考试费、答辩费、报名费、考务费、进修费、上机费、复印费、培训费等。

（三）第三项为2007年至今“小金库”资金支出合计，按支出实际发生数填列，其中“弥补经费”指弥补符合省级以上财政部门规定开支范围和标准的经费支出。

（四）第四项为期末“小金库”资金滚存余额和资产原值，填列截至自查时“小金库”资金滚存余额和资产原值。

（五）第六项自查发现“小金库”及纠正情况中，“小金库”个数计算方法为：一个账户为一个“小金库”，由个人管理或固定地点存放的现金、有价证券、固定资产权证、股权和债权凭证等资产，按照管理人或存放地点的数量确定“小金库”个数；“纠正处理”指已完成财务、税务等处理。

（六）第七项自查发现“小金库”处理情况，按应纠正处理和已纠正处理的实际情况填列。

二、本表第四项期末“小金库”资金滚存余额和资产原值应等于第一项加上第二项减去第三项。

附件3

承 诺 书

、 （部门党政主要负责人）代表

（单位名称）在本次专项治理“小金库”工作中，郑重作出以下承诺：

一、本单位保证所有财务收支业务已全部纳入学院财务统一核算，不存在“小金库”问题。

二、对检查内容要求提供的有关调查、核实材料，保证无遗漏，并对其真实性、合法性、完整性负责。

三、本单位已按照上级和学院的有关规定在一定范围内实行财务公开。

四、以上承诺，保证做到。如有违规违纪问题，我们将负主要领导责任，并愿意接受组织处理。

单位（公章）

承诺人： （单位行政主要负责人签字）

（单位总支主要负责人签字）

二○○九年 月 日